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實(shí)務(wù)
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為什么利潤總額正數(shù)，所得稅確為0，不是應(yīng)該小微2.5%嗎
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你好，你是不是以前年度虧損？有可能彌補(bǔ)完以前年度虧損，你的利潤就是負(fù)數(shù)。
2022 06/30 17:07
84784977 
2022 06/30 17:08
上年四季度 也是正
李霞老師 
2022 06/30 17:11
你好，你可能有以前年度的虧損，因?yàn)樗呛脦啄陜?nèi)都可以彌補(bǔ)的。你看一下你匯算清繳的表格，里面的有個彌補(bǔ)以前年度虧損。
84784977
2022 06/30 17:16
19 20虧 21賺 可以用17 18的彌補(bǔ)19 20的嗎？還是只能以后年度的彌補(bǔ)之前的
李霞老師
2022 06/30 17:19
您好，您1718的可以彌補(bǔ)二零的，是可以的。
84784977
2022 06/30 17:21
老師您幫我看下呢，有結(jié)轉(zhuǎn)到22年彌補(bǔ)的虧損嗎
李霞老師
2022 06/30 17:25
你好，有，我看你右下角那個數(shù)就是虧損。
84784977
2022 06/30 17:27
第12行2萬6嗎 也就是今年第一季度7000多彌補(bǔ)了之前的虧損，所以沒要交企業(yè)所得稅，我們二季度利潤總額有16萬左右，我差不多14萬要交稅吧，小微預(yù)繳是按2.5%還是25
李霞老師
2022 06/30 17:27
您好，按照2.5%的稅率繳納所得稅。
84784977
2022 06/30 17:28
那我是彌補(bǔ)完去年的2萬6還剩14萬左右，得交企業(yè)所得稅吧
李霞老師
2022 06/30 17:38
你好，按你這個數(shù)的話，你得交，因?yàn)槟闶抢麧櫴?6萬。
84784977
2022 06/30 17:39
那我是16減去彌補(bǔ)的 再交企業(yè)所得稅吧
李霞老師
2022 06/30 17:40
你好，對同學(xué)，就是這個意思，你的報(bào)表也會自動識別的。
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