00:10:00
問題已解決
老師，這時(shí)發(fā)現(xiàn)兩年前的工資表做錯(cuò)了，現(xiàn)在個(gè)稅也做了，匯算清繳也做了怎么做調(diào)整呢？我們是一般納稅人，用的小微企業(yè)準(zhǔn)則
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，差額大嗎？需要先申請(qǐng)更正個(gè)稅申報(bào)才能做賬面調(diào)整的
2022 07/04 14:07
84785027 
2022 07/04 15:27
差額2000不大，我想沖回，重新做分錄可以嗎
耿老師 
2022 07/04 15:30
您好，這樣的話，第一需要更改個(gè)人所得稅申報(bào)表，第二通過未分配利潤(rùn)調(diào)整科目
84785027
2022 07/04 15:45
我查了下，就是分錄做錯(cuò)了，可以直接沖回嗎？
耿老師
2022 07/04 15:49
你好！分錄錯(cuò)了直接沖就可以
84785027
2022 07/04 16:29
直接在目前分錄上面直接沖回，再重新做一筆正確的，對(duì)吧
耿老師
2022 07/04 16:32
您好，因?yàn)榭缒炅?，所以原分錄中的損益類科目要用未分配利潤(rùn)代替
84785027
2022 07/04 16:42
借管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬，改成? 借未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬
84785027
2022 07/04 16:49
直接沖回錯(cuò)的分錄又做筆對(duì)的分錄，未分配利潤(rùn)本來也就隨著變化了，跟在未分配利潤(rùn)里面不是一樣嗎？上次，我收到一筆政府疫情補(bǔ)貼以供代訓(xùn)，以前會(huì)計(jì)也是做錯(cuò)了，你們會(huì)計(jì)學(xué)堂老師，讓直接沖回，再做筆對(duì)的分錄，
耿老師
2022 07/04 16:50
您好，這樣的話應(yīng)該有您的2000的差額
84785027
2022 07/04 17:11
反沖回了，又重新做筆對(duì)的分錄，影響今年的利潤(rùn)分配啊，我都不知道你們老師，那個(gè)說的時(shí)正確的
耿老師
2022 07/04 17:14
你好，你做正確的時(shí)候也是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬藍(lán)字，不影響今年的本年利潤(rùn)，做完后將以前年度調(diào)整科目轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)，如果你沒有以前年度損益調(diào)整科目，直接用未分配分配就可以
閱讀 260
描述你的問題，直接向老師提問
313
意見反饋
