00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人，5月份開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票，對(duì)方已經(jīng)抵扣，6月份的時(shí)候?qū)Ψ介_(kāi)具了紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)我公司季報(bào)的時(shí)候應(yīng)該繳納增值稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，5月份開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票，做賬，有增值稅需要交納，6月份的時(shí)候需要做增值稅的負(fù)數(shù)的
2022 07/06 15:01
84785033 
2022 07/06 15:03
老師，我沒(méi)有明白，小規(guī)模是增值稅是按季度申報(bào)的，5月份開(kāi)具專票的時(shí)候并沒(méi)有報(bào)稅，6月份紅沖了，也是在7月份申報(bào)
紫藤老師 
2022 07/06 15:04
填寫(xiě)申報(bào)表時(shí)，金額是正數(shù)發(fā)票和紅字發(fā)票金額之和。直接把當(dāng)月正常收入減去紅字收入就行，但是要注意，沖減時(shí)，要對(duì)應(yīng)相關(guān)收入項(xiàng)目。
84785033
2022 07/06 15:05
意思就是正數(shù)和負(fù)數(shù)發(fā)票的金額之和是0，那就不需要繳納增值稅對(duì)嗎？
紫藤老師
2022 07/06 15:05
你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的? ?
閱讀 43
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
785
意見(jiàn)反饋
