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本月交上月的增值稅怎么做分錄
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如果是一般納稅人的，借應交稅費，未交增值稅，貸銀行存款。
2022 07/13 12:29
84784989 
2022 07/13 12:33
我這樣做了，然后應交稅費未交增值稅的期末余額借方更多了
郭老師 
2022 07/13 12:37
你好，那你當上個月不做結轉嗎？借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費，未交增值稅。
84784989
2022 07/13 12:42
我沒結轉過之前一直都是有進項抵扣的，上個月進項稅局要求留底退稅，所以我就分錄弄不平了所以，未交增值稅稅是每個月都要結轉的嗎
郭老師
2022 07/13 12:43
你好，繳納的增值稅需要結轉銷項和進項可以不用結轉。
84784989
2022 07/13 12:49
我每次都是結轉進項和銷項，每次都有進項留抵，然后也沒遇到過繳納增值稅的，所以不是很懂。意思是要繳納增值稅了的那個月結轉了進項和銷項以后還要再結轉一下未交增值稅？是這樣理解嗎
郭老師
2022 07/13 12:51
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。
沒有留底的做這個，然后次月繳納的時候借應交稅費，未交增值稅，貸銀行存款。
郭老師
2022 07/13 12:51
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
有留底的做這個轉出未交增值稅借方有余額表示，留底
84784989
2022 07/13 13:09
應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅這個科目沒有的話是新增嗎
郭老師
2022 07/13 13:10
你好是的，是這么做的。
84784989
2022 07/13 13:24
好的，謝謝
郭老師
2022 07/13 13:28
不用客氣，工作愉快
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