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問題已解決
麻煩老師看看稅務(wù)師第五題，麻煩看清楚第五題哦。謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，同學(xué)，銷項(xiàng)稅額合計(jì)=48+13+9+18=88（萬元）
準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=35（萬元）
本期計(jì)提的加計(jì)抵減額=35×15%=5.25（萬元）
當(dāng)期可抵減加計(jì)抵減額=6+5.25=11.25（萬元）
增值稅應(yīng)納稅額=88-35-11.25=41.75（萬元）
祝您學(xué)習(xí)愉快，如果滿意請留下五星好評，謝謝
2022 07/27 18:06
84784971 
2022 07/28 08:42
銷項(xiàng)稅額合計(jì)=48+13+9+18=88（萬元），老師，這里的13和9是怎么來的呀
麗媛老師 
2022 07/28 10:07
業(yè)務(wù)4銷售點(diǎn)心取得不含稅收入100萬，繳納13%的增值稅，業(yè)務(wù)5限售股（10-6.82）*500000/1.06*0.06
84784971
2022 07/28 10:22
業(yè)務(wù)4銷售點(diǎn)心取得不含稅收入100萬，繳納13%的增值稅，老師，這里為啥是13%的稅率？
84784971
2022 07/28 10:23
業(yè)務(wù)5限售股（10-6.82）*500000/1.06*0.06，另外這是什么公式呢
麗媛老師
2022 07/28 10:46
銷售貨物的稅率就是13%呀，限售股解禁后轉(zhuǎn)讓按金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓計(jì)算繳納增值稅
84784971
2022 07/28 10:54
可是沒有說什么貨物呀
84784971
2022 07/28 10:55
那怎么知道稅率13%哦
麗媛老師
2022 07/28 11:42
點(diǎn)心禮盒，一般除了低稅率的農(nóng)產(chǎn)品都是13
84784971
2022 07/28 12:00
限售股解禁后轉(zhuǎn)讓按金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓計(jì)算繳納增值稅，這個(gè)的公式是什么呀，怎么沒有考慮初始投資成本呢
麗媛老師
2022 07/28 14:08
公司首次公開發(fā)行股票并上市形成的限售股，以及上市首日至解禁日期間由上述股份孳生的送、轉(zhuǎn)股，以該上市公司股票首次公開發(fā)行(IPO)的發(fā)行價(jià)為買入價(jià)。
84784971
2022 07/28 14:30
為什么是售價(jià)減去發(fā)行價(jià)呀，沒有看懂
麗媛老師
2022 07/28 14:37
這是政策規(guī)定的，你記住就可以
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