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借方有余額

我也看不出來(lái)啊。我沒有那么多權(quán)限。貸方？我銀行劃走錢還沒有做分錄呢。我就看到那個(gè)科目下有余額跟我銀行劃走的錢數(shù)一樣

?你好； 1.? 借方有余額； 那么說(shuō)明你銷項(xiàng)稅小于 了進(jìn)項(xiàng)稅； 你去看看 是不是這樣的? ?

我知道了。銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)在貸方。我就結(jié)轉(zhuǎn)唄是不是這個(gè)意思。我結(jié)轉(zhuǎn)就是之前你告訴我的那么走是不是

?你好 ；? ? ? 是的；? ? 銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅； 就結(jié)轉(zhuǎn)； 到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方去； 到時(shí)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方去繳納； 就可以了；? ? ?是的

完了老師又蒙了。你在告訴我怎么結(jié)轉(zhuǎn)唄。分錄在告訴我一下。

?你好；? ? 如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 同時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 次月繳納：借? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?