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問題已解決
境外企業(yè)為本企業(yè)提供服務(wù)，為境外企業(yè)代扣代繳的增值稅附征稅企業(yè)所得稅，代扣代繳的增值稅是否可以抵扣進(jìn)項？付款，繳納稅金，抵扣進(jìn)項一系列的分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
對的
填寫在附表二的最下面那里
2022 09/16 09:40
84784994 
2022 09/16 09:44
老師，那這一系列的分錄怎么做？本月暫時還沒申報抵扣，忘記了，稅費是有本企業(yè)承擔(dān)。
樸老師 
2022 09/16 09:48
同學(xué)你好
1、支付費用時:
借:成本或者費用
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)
貸:銀行存款
應(yīng)交稅費--代扣代繳增值稅
2、交稅時:
借:應(yīng)交稅費--代扣代繳增值稅
貸:銀行存款
84784994
2022 09/16 09:53
那代扣代繳的附征稅和企業(yè)所得稅怎么掛
樸老師
2022 09/16 09:56
計入成本費用里面
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