免費問答

還有一點能解多少是多少謝謝

好的，我盡量哈。你稍等

1、銷售折扣為現(xiàn)金折扣，不能作為增值稅扣除項。 銷項稅額=100*1500*13%=19500

2、為采購業(yè)務(wù)，進項稅額=160000*13%=20800元

3、銷售退回業(yè)務(wù)，開具了紅字專票。進項稅額轉(zhuǎn)出=45200/（1+13%）*13%=5200

4、開具普通發(fā)票，銷項稅額=1695*13%=220.35

5、購入運輸用汽車，進項稅額=32500元。因為是運輸用，可抵扣

6、存貨盤虧： 做進項稅額轉(zhuǎn)出：100*40*13%=520

7、繳納上月未交增值稅： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅——未交增值稅? ?2540 貸：銀行存款? ?2540

8、借：原材料? 200000+2000+3000+2000=207000 ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額） 26000+270+120+120=26510 ? ? ?貸：銀行存款? 233510 不知道你是不是急著用，我就一個個解答，一個個發(fā)給你

9、借：管理費用——維修費? 8000 ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額） 1040 貸：銀行存款? ?9040

10、借：銀行存款? 1272 ? ? ? ?貸：其他業(yè)務(wù)收入? 1200 ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）72 11、借：銀行存款? 345510 ? ? ? ?貸：主營業(yè)務(wù)收入? 339000/（1+13%）+5000+1000=306000 ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）39000+5000*9%+1000*6%=39510 12、借：管理費用——福利費? 11300 ? ? ? ?貸：銀行存款? 11300 13、借：管理費用——管理不善導(dǎo)致的存貨損失? 5000 ? ? ? ? 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）? 5000/（1+13%）*13%=575.22 ? ? ? ? ? ? ? ?庫存商品? ? 4424.78

14、進口增值稅=200000*（1+15%）*13%=29900元 15、自產(chǎn)的貨物捐贈給小學(xué)，視同銷售， 銷項稅=1500*10*13%=1950元

你回答完了給我說一聲喲謝謝

你好，好的哈，我盡快

？請問還解答嗎

我有點急今天這個就需要

你好，在繼續(xù)做了，不好意思。

太感激 謝謝

16、銷項稅額=39000+540+60=39600 17、以舊換新銷項稅按同期售價為準(zhǔn)，1500*100*13%=19500 18、銷售自用資產(chǎn)，因前期未抵扣，按2%繳納銷項稅額=60000*2%=1200 19、從小規(guī)模納稅人那采購，無法抵扣進項稅，無進項稅，統(tǒng)一計入材料成本 20、沒收包裝物押金，繳納增值稅，6780/（1+13%）*13%=780 21、購買工程物資，借：工程物資? 貸：銀行存款，普票無稅額 22、銷項稅額=565/（1+13%）*13%=65 23、銷項稅額=78（確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入） 24、產(chǎn)品投資視同銷售，銷項稅額=3000*10*（1+10%）*0.13=4290 25、因未有紅字信息表，無法做銷項稅額負(fù)數(shù) 26、進項稅額=6000元，銷項稅額=30000元 27、銷項稅額=720+520=1240 28、未認(rèn)定，不免增值稅，銷項稅額=12000 29、不能抵扣，無進項稅 30、進項稅額=405元，可用于抵扣 31、可用于抵扣，進項稅額=13800元