问题已解决
老師您好,我們公司在2020年4月計(jì)提折舊固定資產(chǎn)金額寫多了,應(yīng)該怎么調(diào)整呢?謝謝
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你好同學(xué),
2、跨年度的,執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè),也可以原分錄紅數(shù)沖回
借:管理費(fèi)用(或制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用等科目)---折舊費(fèi) 紅數(shù)
貸:累計(jì)折舊 紅數(shù)
3、跨年度的,執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè),需要做以前年度損益調(diào)整
貸:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交所得稅
貸:累計(jì)折舊 紅數(shù)
結(jié)轉(zhuǎn)
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn)
2022 09/19 16:21
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2022 09/19 16:36
用的是新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2006
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2022 09/19 16:38
我直接做,借:累計(jì)折舊貸:以前年度調(diào)損益調(diào)整 借:以前年度調(diào)損益調(diào)整 貸:未分配利潤(rùn)這樣做可以嗎
魯老師 
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2022 09/19 17:08
你好同學(xué),可以這樣做的
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2022 09/19 17:33
明白了。謝謝老師
魯老師 
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2022 09/19 17:48
不客氣同學(xué),請(qǐng)五星好評(píng),謝謝
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