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大連國際旅行社受北京國際旅行總社的委托，接待廣州 GZ -1803團17人，在本地旅游3天后返北京。財會部門根據(jù)陪同人員填寫的“旅游團接待活動情況表”及其所附的該團“日程計劃表”等記錄，結合本地區(qū)的收費標準，填制并計算該團的“旅游團（者）費用結算通知單”，見下表所示：旅游團（者）費用結算通知單 項目金額（元） 綜合服務費12000房費3600 餐費5930 交通費1500 風味餐費850 合計23880 注：以上價格為不含稅價。 不久，旅行社接到銀行通知，收到北京國際旅行總社匯來的上述旅游團費用拔款。 要求：根據(jù)上述資料編制相關會計分錄。