00:10:00
問題已解決
2022.1-7月社**費是不是這樣入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好； 這個是什么 方面的； 降低了比例 ； 是單位社保是嗎? ?
2022 10/12 16:42
84785008 
2022 10/12 16:43
應該是的，之前說好像稅率降了，之前多扣的退回
meizi老師 
2022 10/12 16:47
?你好；? ? ? 那就是單位部分的； 不對哈；? 你之前繳納社保不走應付職工薪酬科目過度？？? ? ?
84785008
2022 10/12 17:01
應付職工薪酬是個人部分
現(xiàn)在退的是單位部分的養(yǎng)老保險
meizi老師
2022 10/12 17:06
你好；? ?你科目都沒有弄對哦； 個人部分不會走應付職工薪酬科目的；? ?正常是這樣來做分錄的：
1、計提工資：
借：管理/銷售費用等
貸：應付職工薪酬——工資
2、計提社保：（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時：
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保（個人部分）
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應付職工薪酬——社保
其他應收款-個人社保
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個人所得稅：
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
?
? ?先按照這個正確做； 然后在跟你 說怎么來 寫退款分錄??
閱讀 747
描述你的問題，直接向老師提問
995
意見反饋
