問(wèn)題已解決
銷(xiāo)售一批貨物200萬(wàn),采購(gòu)成本100萬(wàn),專(zhuān)票稅率13 求增值稅和所得稅
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你好;? ? ?都是 13%稅率;? 你 應(yīng)交增值稅 = 200/1.13*13%- 100萬(wàn)/1.13*13%? ;? ?企業(yè)所得稅? ?=(200萬(wàn)/1.13-100萬(wàn)/1.13? - 費(fèi)用和稅金? )*25% (看你符合小微不 )
2022 11/10 16:01
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2022 11/10 16:03
老師分錄不是這樣寫(xiě)嗎
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2022 11/10 16:04
我不懂13萬(wàn)增值稅是咋來(lái)的
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/10 16:08
貨物一般納稅人就是13%的稅率哈 ;? ?一般銷(xiāo)貨收入 就是含稅金額; 所以我給你做了含稅金額; 價(jià)稅分離哈? ?
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2022 11/10 16:12
那分錄怎么寫(xiě)呀,老師
購(gòu)貨方和銷(xiāo)售方 是不是我那樣寫(xiě)
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2022 11/10 16:13
銷(xiāo)售方寫(xiě)的是銷(xiāo)項(xiàng)26萬(wàn),他進(jìn)項(xiàng)在哪里呀?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/10 16:16
你們 課程里面 是按照200萬(wàn) 和100萬(wàn)都是按不含稅金額來(lái)看的;? ?因?yàn)?我是考慮實(shí)際 來(lái)給你計(jì)算的; 一般? 銷(xiāo)貨200萬(wàn)是含稅金額;? ? ??
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2022 11/10 16:22
我們課堂老師說(shuō)的一般納稅人交增值稅13萬(wàn), 我就是搞不懂 我不知道進(jìn)項(xiàng)的13萬(wàn)是哪里來(lái)的
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2022 11/10 16:24
然后老師又換成小規(guī)模 專(zhuān)票稅率3%
開(kāi)票95萬(wàn) 說(shuō)增值稅應(yīng)交23.15 企業(yè)所得稅交26.25
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2022 11/10 16:24
我都聽(tīng)不懂,想問(wèn)問(wèn)老師你,你能給我解釋一下嗎?
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2022 11/10 16:28
你能寫(xiě)下分錄給我看看嗎?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/10 16:32
進(jìn)項(xiàng)稅就是你采購(gòu)成本100萬(wàn)來(lái)計(jì)算的哈 ; 借庫(kù)存商品; 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-? ?進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款或者應(yīng)付賬款 ; 銷(xiāo)售:借 應(yīng)收賬款或者銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入;? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅
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2022 11/10 16:43
老師變成小規(guī)模后,怎么又要增值稅26-2.85=23.15
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2022 11/10 16:45
搞不懂,那題干還是銷(xiāo)售一批一批貨200萬(wàn),采購(gòu)成本100,小規(guī)模專(zhuān)票稅率3% 開(kāi)票95萬(wàn)
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2022 11/10 16:50
我不明白的點(diǎn)是 他安小規(guī)模了 他抵扣3%的點(diǎn) 95*3%=2.85 他從那里找他的銷(xiāo)項(xiàng) 他們都不是一個(gè)公司 為什么要拿人家的銷(xiāo)項(xiàng)算賬
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/10 16:52
小規(guī)模沒(méi)有13%稅率 ;? 這個(gè)老師是不是在給你舉例 小規(guī)模和一般納稅人的計(jì)算? ?
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2022 11/10 16:52
是的,老師
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2022 11/10 16:53
他舉例子,我聽(tīng)的糊里糊涂的
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2022 11/10 16:54
題干還是一樣的,老師說(shuō)的是你取得一張小規(guī)模專(zhuān)票,人家收95萬(wàn)的
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2022 11/10 16:55
又說(shuō)換成你不要票,人家收你85萬(wàn),求增值稅和所得稅 題干都一樣
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2022 11/10 16:56
然后他的答案我就聽(tīng)的糊里糊涂的,都不知道講的什么意思,當(dāng)時(shí)我沒(méi)聽(tīng)直播, 所以問(wèn)問(wèn)你們老師
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/10 16:58
這個(gè)就是分不同情況給你分析 ;? 你要仔細(xì)聽(tīng)一般納稅人 和小規(guī)模 以及沒(méi)有發(fā)票的情況來(lái)做 分錄。? 沒(méi)有聽(tīng)懂的; 多聽(tīng)?zhēng)妆?;? 有的時(shí)候 老師的思路快; 你可能沒(méi)有理解過(guò)來(lái); 多? 聽(tīng)下就可以慢慢跟上思路的??
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2022 11/10 16:59
真的麻煩老師給我解答一下,不然我一直糾結(jié)中
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2022 11/10 17:01
你好;現(xiàn)在是哪里不動(dòng);? 你就 先一個(gè)個(gè)的問(wèn)? ?; 你聽(tīng)了課程哪里不動(dòng); 老師怎么說(shuō)的;? 你在跟我說(shuō); 我看看? ?
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2022 11/10 17:06
就想你剛剛說(shuō)他采購(gòu)成本是進(jìn)項(xiàng),
本來(lái)銷(xiāo)售成本是銷(xiāo)項(xiàng)這個(gè)我就懂
可是他現(xiàn)在做為購(gòu)買(mǎi)方,我知道他進(jìn)項(xiàng)的稅2.85 可我不知道他銷(xiāo)項(xiàng)26是從哪里來(lái)的 我不明白的點(diǎn)是 他安小規(guī)模了 他抵扣3%的點(diǎn) 95*3%=2.85 他從那里找他的銷(xiāo)項(xiàng) 他們都不是一個(gè)公司 為什么要拿人家的銷(xiāo)項(xiàng)算賬
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2022 11/10 17:22
怎么會(huì)有95來(lái) ;? ? 這樣看都看不出來(lái)了 ; 你在課程下面? 追問(wèn)老師; 課程? 下面不是有反饋和? ? 客服助理嗎? 讓課程老師給你解釋下; 我這樣看都看不懂了??
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