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借：應(yīng)付帳款30萬(wàn) 貸：固定資產(chǎn)265486.73元 貸：銷項(xiàng)稅34513.27元

當(dāng)月買的車，次月原價(jià)抵帳出去的沒(méi)發(fā)生折舊費(fèi)等

、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為 借:固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn) 二、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí): 借:固定資產(chǎn)清理 貸:銀行存款、 三、處置的收入 借:應(yīng)收賬款 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi) 五、清理凈損益 1、如果是凈收益 借::固定資產(chǎn)清理 貸:資產(chǎn)處置損益 2、如果是凈損失 借::資產(chǎn)處置損益 貸:貸:固定資產(chǎn)清理 抵賬出去下一個(gè)月就不用折舊了。 然后是往來(lái)對(duì)沖，借應(yīng)付賬款貸應(yīng)收賬款，

己開(kāi)發(fā)票繳納增值稅，不確認(rèn)收入嗎？如果不確認(rèn)收入就會(huì)發(fā)生增值稅和企業(yè)所得稅申報(bào)不一致呀

不體現(xiàn)增值稅收入的。然后處置損益就是所得稅的收入。

這個(gè)允許有差異的，允許的，因?yàn)橘~務(wù)處理就是這樣寫分錄。

稅務(wù)局說(shuō)要把開(kāi)票30萬(wàn)確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，因?yàn)槠髽I(yè)所得稅和增值稅不符。有沒(méi)有允許差異約相關(guān)文件呢？謝謝

你好，沒(méi)有她這樣說(shuō)的情況，你讓對(duì)方給您出文件吧。因?yàn)檎５馁~務(wù)處理就是這個(gè)分?jǐn)?shù)沒(méi)有錯(cuò)。