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1月打了1萬工資，但是12月我沒給他報個稅，這個分錄怎么做呢？12月怎么做？1月怎么做？
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你好，借應(yīng)付職工薪籌工資，
貸銀行
應(yīng)交稅費(fèi)個稅
一月份支付的，二月份兒需要申報個稅
2023 01/03 15:09
84784975 
2023 01/03 15:10
是去年的工資
郭老師 
2023 01/03 15:12
他去年的工資次月發(fā)放沒有問題的，你在去年計提就可以。
84784975
2023 01/03 15:23
沒申報個稅沒事是吧？然后1月分錄做發(fā)放12月工資是吧？然后我這個1萬也不申報個稅了
84784975
2023 01/03 15:25
或者這樣做，老師您看可以嗎？他實際6400一個月，然后打的一萬就算6400工資?預(yù)支，但是分錄怎么做呢
郭老師
2023 01/03 15:26
發(fā)工資的次月申報個稅，你有你在一月份發(fā)放的，二月份兒申報個稅不是正好嗎？沒有問題的。
郭老師
2023 01/03 15:27
借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資6400，
借應(yīng)付職工薪酬工資1萬，貸銀行存款。
84784975
2023 01/03 15:34
這個人的工資一年打一次，然后1?我匯了22年一年的工資，我匯款的時候是不是備注一下22年工資
郭老師
2023 01/03 15:35
你好是的
是這么做的
84784975
2023 01/03 15:41
老師，我可不可以在沒給這個人報個稅的情況，比如這個人去年9月入職，然后我在今年一月做計提工資的時候把9-12月的工資計提在1?，不計提多，我就計提5000一個月
郭老師
2023 01/03 15:44
啊，這個工資應(yīng)該當(dāng)月計提當(dāng)月的，你在今年一月份的話，不就跨年了嗎。
84784975
2023 01/03 15:52
哎，這個人員售后的，來了直接在外地，都不知道這人來，打工資了才知道
郭老師
2023 01/03 15:53
那你看一下他發(fā)放工資的時候，在幾月份發(fā)放的？可以補(bǔ)上的。
郭老師
2023 01/03 15:53
主要是做到了2023年，你影響了他2023年的收入。
84784975
2023 01/03 16:42
個稅沒報，又沒敢走工賬上打，走的現(xiàn)金給他的，做個工資表，然后計提一下可以嗎？
郭老師
2023 01/03 16:48
啊，可以的，但是你這個沒法抵扣所得稅的。
84784975
2023 01/03 16:49
那匯算清繳時還需要調(diào)增啊？為啥不能抵扣所得稅啊
郭老師
2023 01/03 16:54
因為你沒有給他申報個稅，所以抵扣不了。
84784975
2023 01/03 16:56
那那種外包的，直接給了錢，沒報個稅的，可以抵扣嘛？
郭老師
2023 01/03 16:59
不可以的，你只要做工資，沒有申報個稅就抵扣不了，要么就拿發(fā)票來。
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