問題已解決
我剛接手一家車行,本月售車1臺,成交價(jià)格是92000,進(jìn)貨成本是80000,廠家返利1500,現(xiàn)在已經(jīng)收到客戶92000,問結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候如何結(jié)轉(zhuǎn)?
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你好,那廠家給你開的發(fā)票是8萬嗎?如果是的話,按照這個(gè)來開返利,單獨(dú)給你開的還是怎么了,你給對方開?
2023 01/10 10:21
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2023 01/10 11:19
廠家正常開發(fā)票是8萬,返利是公司使用的時(shí)候才在開票時(shí)扣除
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2023 01/10 11:21
你好,那就按8萬來結(jié)轉(zhuǎn)的。
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2023 01/11 09:10
公司應(yīng)交銷項(xiàng)稅額50000 進(jìn)項(xiàng)稅額20000,但是上個(gè)月留底10000,平臺還有未認(rèn)證30000,當(dāng)月形成應(yīng)納稅額=50000-20000-10000=20000 期末 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 200000 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 20000,然后平臺又認(rèn)證了30000的話,賬務(wù)上要怎么做?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/11 09:11
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)30000
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬
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2023 01/11 09:27
之前的會計(jì)賬務(wù)上都沒有做轉(zhuǎn)出未交增值稅一個(gè)分錄,最后我做這個(gè)沒有問題嗎?會不會有影響?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/11 09:30
你好,那你第一個(gè)分錄就不用做,只做第二個(gè)就可以了。
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2023 01/11 09:39
只做借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng), 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬對吧?是不是每次平臺認(rèn)證之前的發(fā)票都得寫這個(gè)分錄?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/11 09:43
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬
這個(gè)
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2023 01/11 09:43
只需要做這一個(gè)就可以的。
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