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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
9月小規(guī)模開票5萬(wàn),稅額是0,增值稅填哪幾個(gè)表,主表填10列還是12列
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速問(wèn)速答根據(jù)您提到的信息,9月小規(guī)模開票5萬(wàn),稅額為0,則應(yīng)該填寫的表有表一,表二和表三。其中,表一是月度匯總表,應(yīng)填寫全部的10列;表二是月度明細(xì)表,應(yīng)填寫全部的12列;表三是開票明細(xì)表,應(yīng)填寫每筆票據(jù)的明細(xì),根據(jù)您提到的信息,這里不需要填寫。
關(guān)于稅額,增值稅需要繳納的稅額包括應(yīng)納稅額和預(yù)繳稅額,也就是應(yīng)稅項(xiàng)目的稅金總和。其中,應(yīng)納稅額是指當(dāng)期實(shí)際應(yīng)繳納的稅金;預(yù)繳稅額是指未發(fā)生的應(yīng)繳稅金,未來(lái)支付的稅金。
此外,稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)采取例行性的稅收審計(jì),為此,企業(yè)應(yīng)把稅務(wù)填報(bào)的相關(guān)資料、票據(jù)、發(fā)票等憑證妥善存檔,以備查賬。
2023 01/12 14:57
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