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在這種情況下，企業(yè)需要將實(shí)際到貨量和開票結(jié)算數(shù)量進(jìn)行對比，不符合的話需要按實(shí)際到貨的數(shù)量進(jìn)行結(jié)算。在采購原材料的期間企業(yè)需要關(guān)注實(shí)際物品的使用及到貨情況，如果發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符合本企業(yè)記錄的，需要及時(shí)反饋給銷售單位，依法開具發(fā)票。 而此次賬務(wù)處理，則是應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際到貨數(shù)量337.88噸進(jìn)行結(jié)算，無需發(fā)生任何差異，如果按開票結(jié)算數(shù)337.86噸進(jìn)行結(jié)算，企業(yè)將面臨損失，所以在采購原材料期間，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)完成數(shù)據(jù)登記及采購物品檢查，以確保明確該包裝中的數(shù)量，讓企業(yè)更加合規(guī)化的進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。 拓展知識：采購原材料賬務(wù)處理需要以下幾個(gè)步驟： （1）發(fā)票校對：核對發(fā)票內(nèi)容是否與采購原材料相符。 （2）屬性核查：核查所購買原材料的質(zhì)量、型號、色號等屬性是否符合采購合同。 （3）數(shù)量核對：核對采購原材料的實(shí)際數(shù)量是否與采購合同中的數(shù)量相符。 （4）付款憑證：制作付款憑證，以備出納審核使用。