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問題已解決
郭老師 在回答下 第四季度經營所得個稅時我寫了管理費用，1月份又紅沖了 那我匯算清繳的時候這個費用還在第四季度嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
好，會算青椒的時候調燈就可以。
2023 01/13 16:25
郭老師 
2023 01/13 16:25
匯算清交的時候調增就可以了
84784966 
2023 01/13 16:59
你是說這三十多萬匯算清繳的時候要調增是吧 那我1月份紅沖了 23年還需要調減嗎
郭老師
2023 01/13 17:01
對的，是的，都可以的，你自己選擇
84784966
2023 01/13 17:13
老師 沒太明白 我22年不是新增了三十多萬管理費用 那我匯算清繳的時候這個30多萬調增了 我1月份再紅沖，管理費用不是減少了嗎 對23年有影響嗎 23年匯算清繳還需要調嗎
郭老師
2023 01/13 17:16
你好。你匯算清繳時候，用以前年度損益調整做的，并不影響2023年的利潤，它影響的是以前年度的利潤。
84784966
2023 01/13 17:19
那我紅沖管理費用的時候怎么寫分錄呢
郭老師
2023 01/13 17:24
你好，不用寫了，跨年了，用以前年度損益調整來做的。
84784966
2023 01/13 17:29
小企業(yè)會計準則也是用以前年度損益調整嗎 用以前年度損益調整怎么做呢
郭老師
2023 01/13 17:43
你好，把以前年度損益調整，改成未分配利潤
郭老師
2023 01/13 17:44
借其他應付款，貸利潤分配未分配利潤。
84784966
2023 01/13 17:46
那我23年匯算清繳的時候還需要再調嗎
郭老師
2023 01/13 17:47
你好，不需要的，調整一次就可以了。
84784966
2023 01/13 20:24
老師 我還想問下 我22年第四季度增加了管理費用 22年匯算清繳的時候調增 這樣不是相當于沒有這筆管理費用了嗎 那我一月份再紅沖管理費用 不是重復了嗎
郭老師
2023 01/13 20:31
是啊
賬上你要一直掛賬的嗎
不掛賬不就得紅沖
84784966
2023 01/13 21:10
我調增還需要做分錄嗎 不做的話怎么會一直掛賬呢 老師 你能把所有的分錄完整給寫下嗎
郭老師
2023 01/13 21:11
借管理費用貸其他應付款，如果你不紅沖的話，賬上一直都有這個是不是
你在這個期間不要紅沖，你看一下你的其他應付款余額就行了。明細這。
84784966
2023 01/13 21:26
沖其他應付款這塊明白了 但是費用這還是有點不太明白 你看我第四季度虛增了三十多萬的管理費用 匯算清繳的時候調增了 相當于不是沒有產生費用了嗎 而且匯算清繳的時候我彌補虧損，也不繳經營所得個稅，但是我再紅沖利潤分配-未分配利潤，這個利潤分配-未分配利潤不是少了嗎 調增的時候我不做分錄 又沖減利潤分配-未分配利潤 這樣不是重復了嗎
郭老師
2023 01/13 21:29
但是費用這還是有點不太明白 你看我第四季度虛增了三十多萬的管理費用 匯算清繳的時候調增了
調增是稅法上的啊
不是帳上
但是你賬上還是增加了，不是嗎？你賬上一直掛著有余額沒有的業(yè)務，你賬上還做著，
84784966
2023 01/13 21:49
這樣的啊 那老師我這樣虛增費用會有什么影響嗎 還有在1月份紅沖不影響23年的利潤吧 這個利潤分配-未分配利潤影響的是22年的嗎
郭老師
2023 01/13 21:51
賬上一直掛著余額
實際沒有
賬實不符
是
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