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為了實現(xiàn)財務軟件上的專票抵扣銷項增值稅發(fā)票，首先要在賬簿上錄入銷項增值稅發(fā)票，這部分應付款應該與專票中一致，從財務軟件中找到應付款，將專票和銷項增值稅發(fā)票對應賬簿，錄入多邊賬簿，即可實現(xiàn)抵扣。這里借貸方應該是：“銷項增值稅發(fā)票”借，“專票”貸，銷項增值稅發(fā)票金額應與專票金額一致，其中以本票較大者為準。 拓展知識：抵扣專票的具體步驟為：首先，核對發(fā)票的正確性，包括發(fā)票金額是否正確，發(fā)票代碼或發(fā)票號碼是否正確；其次，準備本票，將本票的金額和銷售稅票的金額進行核對，本票金額應大于或等于銷售稅票的金額，最后，記賬抵扣，將本票以借方錄入到相應賬簿，將發(fā)票以貸方錄入相應賬簿，并以本票金額為有效金額，本票金額大于發(fā)票金額時，剩余金額以本幣賬戶余額錄入到賬簿中。