00:10:00
問題已解決
老師你好，我們是建筑業(yè)一般納稅人，在2022年12月份的時候補繳了2021年匯算清繳的增值稅2萬元，更改報表時填在無票收入里面（當(dāng)時未開具發(fā)票），然后在2022年12月份的時候開具了發(fā)票，然后對應(yīng)在無票收入里面負(fù)數(shù)沖掉了，這補繳的2萬增值稅及開具發(fā)票時我分別該怎么做賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? 你開票的 不含稅金額和稅費和你無票收入的金額一致嗎 ？ 好判斷科目； 你之前分錄怎么做的無票收入的分錄? ?
2023 01/31 10:32
84785041 
2023 01/31 11:15
價稅合計是300萬元，我當(dāng)時補繳的時候不含稅價是2830188.68元，稅金是169811.32元，我分錄是做的借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 169811.32 貸：銀行存款 169811.32 開發(fā)票的不含稅金額是2830188.69，稅額是169811.31 我分錄是做的借：應(yīng)收賬款：300萬 貸：其他業(yè)務(wù)收入 2830188.69 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 169811.31，導(dǎo)致我應(yīng)交稅費-未交增值稅和應(yīng)交稅費-銷項稅額分別有一個169811.32余額掛著，這個要怎么調(diào)整呢
84785041
2023 01/31 11:33
我12月份填表的時候這還導(dǎo)致出來一個-0.01
meizi老師 
2023 01/31 12:04
你好；? ? 你的意思是? ?；? ?你的不含稅金額和你稅費 部分 和你開票產(chǎn)生的? 金額不一致嗎？ 你這個差異金額有好大的；? 你銷項稅月末不結(jié)轉(zhuǎn)嗎??
84785041
2023 01/31 12:52
結(jié)轉(zhuǎn)了，我這個申報表相差0.01有關(guān)系嗎
meizi老師
2023 01/31 12:54
你好；? ? 有差異是四舍五入導(dǎo)致的尾差； 你就調(diào)整下即可? ?
閱讀 852
描述你的問題，直接向老師提問
245
意見反饋
