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實(shí)務(wù)
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12月份暫估入庫成本，借：其他應(yīng)付款貸：主營業(yè)務(wù)成本，1月份如何沖銷暫估按照實(shí)際發(fā)票入賬？
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你這個(gè)分錄是不是寫反了，借助于業(yè)務(wù)成本待期的應(yīng)付款才對(duì)。
2023 01/31 17:29
84785021 
2023 01/31 17:31
是的，應(yīng)該是借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款。1月份要把暫估的沖銷了按照實(shí)際開票金額入賬，應(yīng)該怎么做？
郭老師 
2023 01/31 17:38
借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款。
84785021
2023 01/31 17:40
這個(gè)是沖銷分錄嗎，做完這個(gè)分錄是不是按照實(shí)際開票金額1月份在做一遍借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款
84785021
2023 01/31 17:42
借應(yīng)付賬款12月份，貸以前年度損益調(diào)整12月份，
借以前年度損益調(diào)整1月份，貸應(yīng)付賬款1月份。
是不是這樣做？
郭老師
2023 01/31 17:44
你好，一月份不要做那一個(gè)，我給你寫的就是完整的。
84785021
2023 01/31 17:45
借應(yīng)付賬款12月份，貸以前年度損益調(diào)整12月份，
借以前年度損益調(diào)整1月份，貸應(yīng)付賬款1月份。
是這樣嗎，那差額這么做賬
郭老師
2023 01/31 17:47
你好，差額在以前年度損益調(diào)整里面，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，未分配低轉(zhuǎn)匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增或者調(diào)減。
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