00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好！我們做外銷的，我們公司的流程是：收到供應(yīng)商的貨（未收到發(fā)票），出貨給國(guó)外客人（還未收到供應(yīng)商的發(fā)票），報(bào)關(guān)單出來(lái)，才收供應(yīng)商的發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)在出貨時(shí)要結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？還是只確認(rèn)收入就可以了呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你確認(rèn)收入的當(dāng)月需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒(méi)有發(fā)票的，正常暫估就可以的。發(fā)票到了之后再調(diào)整。
2023 02/01 17:27
84784959 
2023 02/01 18:03
老師，你好，請(qǐng)問(wèn)是這樣嗎？
84784959
2023 02/01 18:03
成本結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
郭老師 
2023 02/01 18:06
對(duì)的，是的是的。按照你之前暫估入庫(kù)的來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)，你平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本是根據(jù)什么來(lái)的？是根據(jù)加權(quán)平進(jìn)還是先進(jìn)先出？
84784959
2023 02/01 20:38
我們產(chǎn)品每個(gè)訂單回來(lái)，每個(gè)產(chǎn)品都有型號(hào)和對(duì)應(yīng)的訂單好的，所以我也不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)。
郭老師
2023 02/01 20:38
你好，這一批是用來(lái)出口的，你這個(gè)成本發(fā)票分不出來(lái)嗎？那你怎么申請(qǐng)退稅？
84784959
2023 02/02 07:28
你好，我們所有的產(chǎn)品都是出口，每個(gè)從供應(yīng)商處購(gòu)買的的產(chǎn)品都有對(duì)應(yīng)的外銷合同，都能區(qū)分開來(lái)，只是我看前面是暫估入庫(kù)的，然后出貨確認(rèn)收入時(shí)，不知道要怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本，因?yàn)槲覀冞@個(gè)時(shí)候還沒(méi)有收到購(gòu)貨的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。
84784959
2023 02/02 07:32
出貨確認(rèn)收入后按正常結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？比如我們購(gòu)貨金額是1000人民幣，含稅，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 1000，貸：庫(kù)存商品? 1000？然后跨月沖紅借：庫(kù)存商品負(fù)數(shù)1000，貸：應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)負(fù)數(shù)1000，收到發(fā)票后借：庫(kù)存商品885，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)115，貸：應(yīng)付賬款1000嗎？
郭老師
2023 02/02 07:49
可以
但是做的不全
結(jié)轉(zhuǎn)的成本沒(méi)有紅沖
84784959
2023 02/02 10:04
請(qǐng)問(wèn)結(jié)轉(zhuǎn)的成本在什么時(shí)候要沖紅呢？
郭老師
2023 02/02 10:06
你好，發(fā)票到了，以紅沖暫估入庫(kù)的，接著在紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本。
84784959
2023 02/02 10:11
就是我前面還是這樣做，然后收到發(fā)票后，要加一筆借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸：庫(kù)存商品負(fù)數(shù)嗎？
郭老師
2023 02/02 10:13
你好是的，是這么做的。
閱讀 40
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
170
意見(jiàn)反饋
