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年末經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量指的是一個(gè)企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)（常為一年）所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量之和。它是由經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出之差所組成，反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的財(cái)務(wù)狀況，是衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的重要指標(biāo)。 帶息負(fù)債總額是指在報(bào)表期間，企業(yè)所有負(fù)債項(xiàng)目中，不論其形式如何，都需要支付利息的總金額，帶息負(fù)債總額是報(bào)表期間負(fù)債總額減去不需要支付利息的負(fù)債項(xiàng)目的總金額，即所有發(fā)放貸款、拆借，發(fā)行債券、發(fā)行股利債券等帶息負(fù)債總額。