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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，之前月份的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還產(chǎn)生了滯納金，該怎么做憑證
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
借營(yíng)業(yè)外支出
貸銀行存款
2023 02/24 10:00
84785014 
2023 02/24 10:26
營(yíng)業(yè)外支出和轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅金額是不是可以不一致
84785014
2023 02/24 10:26
因?yàn)橛袦{金
暖暖老師 
2023 02/24 10:30
肯定不一直的這里
84785014
2023 02/24 10:33
營(yíng)業(yè)外支出是進(jìn)項(xiàng)稅額加滯納金的總額是吧
84785014
2023 02/24 10:33
需要把滯納金單獨(dú)體現(xiàn)出來嗎
暖暖老師
2023 02/24 10:34
需要把滯納金單獨(dú)體現(xiàn)出來計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出
84785014
2023 02/24 10:35
怎么單獨(dú)提現(xiàn)呢
暖暖老師
2023 02/24 10:36
二級(jí)明細(xì)-滯納金就可以
84785014
2023 02/24 10:37
老師能寫一下具體的分錄嗎
暖暖老師
2023 02/24 10:37
借營(yíng)業(yè)外支出-滯納金
貸銀行存款
84785014
2023 02/24 10:40
轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅是不是還得做個(gè)這樣的分錄，或者直接借營(yíng)業(yè)外支出-滯納金，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款
暖暖老師
2023 02/24 10:40
借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸銀行存款
84785014
2023 02/24 10:45
那這樣的話，不是還得補(bǔ)一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)_轉(zhuǎn)出未交增值稅，及附加稅，然后再是借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，然后就是你寫的這個(gè)
84785014
2023 02/24 10:47
還是直接就借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借營(yíng)業(yè)外支出-滯納金
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，附加稅
貸銀行存款
暖暖老師
2023 02/24 10:49
你的分錄是正確的這里
84785014
2023 02/24 10:51
好的，那剛剛你給我寫的是不太正確，銜接不上嗎？我是按我自己寫的做就行嗎
84785014
2023 02/24 10:52
我感覺兩個(gè)不一樣，想知道問題在哪
暖暖老師
2023 02/24 10:53
直接就借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借營(yíng)業(yè)外支出-滯納金
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，附加稅
貸銀行存款
這樣更簡(jiǎn)潔
84785014
2023 02/24 10:54
好的，就是那個(gè)中間有其他小的二級(jí)分錄，區(qū)別就在這是吧
暖暖老師
2023 02/24 10:56
是的，你說的是正確的
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描述你的問題，直接向老師提問
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