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問題已解決
您好，公司買了臺二手車，一直沒有過戶沒有發(fā)票，已經提車半年。預計下個月可以過戶取得發(fā)票了。請問這臺車應該從什么時候開始折舊呢？是提車的時候還是取得發(fā)票的時候？這半年賬上一直掛著的是預付賬款，該如何處理？
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你好，那你們開始使用了嗎？當時那個車什么時間使用的？
2023 03/09 20:21
84784962 
2023 03/09 20:22
開始使用了
郭老師 
2023 03/09 20:25
那你開始使用的次月就可以折舊。有合同的嗎？
84784962
2023 03/09 20:28
有合同，但是現(xiàn)在一直沒有折舊，已經半年了，該怎么弄呢？發(fā)票也沒有收到，入賬寫的是預付賬款，現(xiàn)在把預付賬款轉成固定資產嗎？那下個月收到發(fā)票的時候又怎么辦？如果從這月開始折舊，沒有折舊的這幾個月怎么處理
郭老師
2023 03/09 20:29
對的
發(fā)票到了暫估和發(fā)票一樣的，借預付賬款貸固定資產
借固定資產貸預付賬款
前面的可以補上
借利潤分配未分配利潤貸累計折舊
84784962
2023 03/09 20:34
老師，1.前面的折舊可以不補嗎？固定資產卡片這個月才錄入的。
2.沒看懂您的分錄，我已有分錄是：借預付賬款，貸銀行存款，現(xiàn)在我就轉固定資產的話，應該借固定資產，貸預付賬款，那我收到發(fā)票的時候，分錄怎么做？
郭老師
2023 03/09 20:41
第一個可以
第二個借應付賬款貸固定資產是紅沖，你之前沒有發(fā)票的，然后借固定資產貸預付賬款又是做發(fā)票的
84784962
2023 03/09 20:50
老師您的意思是我可以不去補以前的折舊，從本月開始計提折舊，下個月收到發(fā)票的時候先做一遍分錄紅沖，再重復做一遍預付賬款轉固定資產，是嗎
郭老師
2023 03/09 20:52
你好對的
是這么做的
84784962
2023 03/09 20:54
好的，謝謝老師
郭老師
2023 03/09 20:57
不用客氣，工作愉快。
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