免費(fèi)問答

你們12月份有工資嗎？

我們一月計提21年12月工資

你好，那你賬務(wù)處理怎么做的？

一月份計提上一年的工資怎么做的？

借費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬

后來效益不好，由原來壓一個月工資變成壓兩個月工資

你好，那你只需要填寫計提的2022年2-11月份的就可以了

需要填寫計提本年發(fā)生工資就可以是吧

那這樣，不就少填寫一個月的工資？

對的，是的，那你計題的時候，你想要算12月份的，你應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整來做。

怎么做賬？

那我12月的在所得稅填在哪？

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬工資，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整，然后在稅收金額實(shí)際金額里面加上這個12月份的 這些工資前提是你在匯算清繳之前得發(fā)下去。

我們是銷售，一般3月才會審核完2月工資，所以3月計提2月工資

你好，12月份你可以暫估

你那種做法都已經(jīng)違背了權(quán)責(zé)發(fā)生制。

因?yàn)槿ツ暌呀?jīng)做錯了，我現(xiàn)在要改正過來嗎？怎么改？所得稅報表怎么填？

你好，改不改都可以的，你自己決定。

所得稅報表呢？少填1月計提和實(shí)力發(fā)放的工資？

你好，所得稅的話，不修改12月份的你就抵扣2023年的 如果修改的話，職工薪酬明細(xì)表里面有一個稅收金額和實(shí)際金額，在這里面加上12月份的不就可以的是納稅調(diào)減。

假如我暫估，但是實(shí)力比暫估的要多……所得稅填寫的時候，也要把多的部分寫進(jìn)賬仔金額嘛？

你好，用以前年度損益調(diào)整來做會算清剿的時候納稅調(diào)整或者條件都可以的

所得稅匯算清繳中，納稅調(diào)整，第20行，?一個空，稅收滯納金，加收利息，我們有一個房產(chǎn)稅的滯納金，當(dāng)時做的營業(yè)外支出，這個地方還需要填滯納金的金額嘛？

對的，是的，需要納稅調(diào)增的，這個是稅收滯納金的嗎？