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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是小規(guī)模納稅人，如果說固定資產(chǎn)凈值是5000。我們5000賣給子公司，請(qǐng)問賬務(wù)怎么做呢，開票金額5000為不含稅對(duì)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)
是的
2023 03/17 15:34
84784952 
2023 03/17 15:37
固定資產(chǎn)清理的數(shù)值是5000，開票開不含稅5000。銀行存款就是5000+稅費(fèi)，對(duì)吧老師
小菲老師 
2023 03/17 15:39
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784952
2023 03/17 15:40
母子公司器材調(diào)撥是可以用銷售的方式做賬務(wù)處理嗎
84784952
2023 03/17 15:40
算是銷售使用過的固定資產(chǎn)，報(bào)稅報(bào)在哪一行呢
小菲老師
2023 03/17 15:40
同學(xué)，你好
嗯嗯，可以的
84784952
2023 03/17 15:44
報(bào)稅怎么報(bào)呢，填寫在哪行呢，小規(guī)模季度30萬，是不包含銷售這種不動(dòng)產(chǎn)的吧
小菲老師
2023 03/17 15:46
同學(xué)，你好
小規(guī)模納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)，先填入第7、8行，然后將減征的1%填入第16行“本期應(yīng)納稅額減征額”；如果符合小微企業(yè)優(yōu)惠條件，按照小微企業(yè)優(yōu)惠的填報(bào)方式填寫申報(bào)表，不填寫7、8行
84784952
2023 03/17 15:52
小微企業(yè)是資產(chǎn)總額超5000萬，人數(shù)不超300人，應(yīng)納稅所得額不超300萬對(duì)吧，我們符合，我們是銷售服務(wù)的，如果免稅的話，我填在9，10行貨物及勞務(wù)這列是對(duì)的嘛。
小菲老師
2023 03/17 16:14
同學(xué)，你好
你的申報(bào)表截圖給我看一下
84784952
2023 03/17 16:16
老師，看一下呦
小菲老師
2023 03/17 16:17
同學(xué)，你好
嗯嗯，對(duì)的，第10欄
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