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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這個(gè)月申報(bào)了未開票收入五萬，下個(gè)月開了發(fā)票，申報(bào)表如何調(diào)整
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未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫正數(shù)。
2023 03/27 15:52
84784966 
2023 03/27 15:55
就是開發(fā)票的金額按照開票系統(tǒng)的金額。上個(gè)月的五萬在未開具那一欄填寫負(fù)五萬是嗎
郭老師 
2023 03/27 15:56
對的，是的，是這么做的。
84784966
2023 03/27 15:57
那我想再請教一下，這兩個(gè)月的這筆五萬未開票收入如何做賬呢。這個(gè)月和下個(gè)月
郭老師
2023 03/27 15:59
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84784966
2023 03/27 16:02
我可以這么理解嗎，這個(gè)月先暫估確認(rèn)收入但不開票。下個(gè)月把上個(gè)月分錄原樣紅沖，再按照實(shí)際開票的發(fā)票做賬
郭老師
2023 03/27 16:03
對的，是的，可以這么理解的。
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