問(wèn)題已解決

老師好，公司為一般納稅人，1月份進(jìn)項(xiàng)多于銷(xiāo)項(xiàng)，2月份用銷(xiāo)項(xiàng)把進(jìn)項(xiàng)抵扣完了，1月和2月的會(huì)計(jì)分錄怎么做

84784995| 提問(wèn)時(shí)間：2023 03/28 17:04
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
meizi老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好1.? ? 一般納稅人 銷(xiāo)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 同時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 次月繳納：借? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?。
2023 03/28 17:10
84784995
2023 03/28 17:16
謝謝老師為我解答銷(xiāo)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額的會(huì)計(jì)分錄。 老師，請(qǐng)問(wèn)，1月份進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額，2月份用進(jìn)項(xiàng)把銷(xiāo)項(xiàng)抵扣完了，這個(gè)分錄怎么做呢？ 公司購(gòu)買(mǎi)進(jìn)項(xiàng)的分錄，我是這么做的: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款XX公司 1月份的進(jìn)項(xiàng)有1萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)只有100，1月份我還需要做其他會(huì)計(jì)分錄嘛？ 2月份繳納增值稅的時(shí)候，用1月份進(jìn)項(xiàng)1萬(wàn)抵扣了銷(xiāo)項(xiàng)100，這個(gè)分錄怎么做？
meizi老師
2023 03/28 17:19
你好；? ?進(jìn)項(xiàng)稅大于銷(xiāo)項(xiàng)稅；暫時(shí)不管 ；等著有稅費(fèi)一起結(jié)轉(zhuǎn)即可?
84784995
2023 03/28 17:33
老師，那我采購(gòu)進(jìn)項(xiàng)的會(huì)計(jì)分錄這么做可以嘛？ 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 我次月勾選認(rèn)證的分錄以及用進(jìn)項(xiàng)抵扣銷(xiāo)項(xiàng)免交增值稅的分錄怎么做？
meizi老師
2023 03/28 17:37
你好； 你暫時(shí)不抵扣； 對(duì)的；? 認(rèn)證后 ：借進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
84784995
2023 03/28 17:53
好的，老師，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證之后，進(jìn)項(xiàng)1萬(wàn)和銷(xiāo)項(xiàng)100之間的差額需要做賬務(wù)處理嗎？差額9900就放在那里是嘛？
meizi老師
2023 03/28 17:54
你好；暫時(shí)不結(jié)轉(zhuǎn)哈； 因?yàn)槟?留抵了?
84784995
2023 03/28 17:55
明白了，謝謝老師
meizi老師
2023 03/28 17:56
不客氣的； 滿(mǎn)意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)?
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~