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在我們22年的匯算清繳表已經(jīng)交了，要更正申報(bào)，原22年申報(bào)表中納稅調(diào)整后所得是279383.94，彌補(bǔ)了去年虧損的187426.68，應(yīng)納稅所得額是91957.26，應(yīng)納所得稅額是22989.32，減免所得稅額是20690.38，應(yīng)納稅額是2298.94，實(shí)際應(yīng)納所得稅額2298.94，本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額744.72，年應(yīng)補(bǔ)（退）稅所得稅額1554.22，要我們要更正申報(bào)2022年的匯算清繳表，問(wèn)老師，我還要補(bǔ)多少稅？

謝謝老師

你好，你是不是修改了2021年，然后2022年的也跟著修改，是這個(gè)意思吧。

老師好，現(xiàn)在稅務(wù)局讓我們把2021年的匯算清繳表在柜臺(tái)更改，2022年的匯算清繳表自己更改申報(bào)

我想算一下，我們應(yīng)該補(bǔ)交多少稅？

所得額應(yīng)該在2022年是兩萬(wàn)三加22989.32）*2.5%

老師不太懂，這樣實(shí)際應(yīng)納所得稅額比原來(lái)少了？

2022年原匯算清繳表中實(shí)際應(yīng)納所得稅額2298.94

繳納的企業(yè)所得稅等于 2.3萬(wàn)加22989.32）*2.5%

繳納的比之前多了。

那么，所有的變動(dòng)跟22年的減免所得稅額無(wú)關(guān)的吧？還是20690.38

你好，減免的需要變更的，減免的應(yīng)該是22989.32加23000）乘以22.5%。

我們已經(jīng)預(yù)繳了744.72

還應(yīng)繳納多少呢？

你好，需要補(bǔ)上405.01 這個(gè)的

老師好，如果這樣算（22989.32 +23000）×22.5％一744 .72＝9602.88。本來(lái)只要交1554.22，管理費(fèi)用多列支了之后要多交這么多嗎？

你好，22.5%改成2.5%。改成這一個(gè)的。