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實(shí)務(wù)
問題已解決
今天收到了一張去年施工的項(xiàng)目，稅目是建筑服務(wù)*裝修費(fèi)的發(fā)票，稅率是免稅的，這稅率對(duì)嗎？
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你好，小規(guī)模的正確的。
2023 04/26 18:12
郭老師 
2023 04/26 18:12
小規(guī)模，去年四月份到12月底，這個(gè)有免稅的政策。
84785042 
2023 04/26 18:14
是小規(guī)模的，施工項(xiàng)目是跟著項(xiàng)目走的對(duì)吧，去年的項(xiàng)目，哪怕是今年開的，也是免稅的對(duì)吧。如果是今年的項(xiàng)目，那么哪怕24年稅率恢復(fù)3%，24年開票也是1%對(duì)吧？
郭老師
2023 04/26 18:18
你好，今年開發(fā)票的話，他去年做了收入才能開免稅的，如果沒有做收入的話，今年按照今年的政策來。
84785042
2023 04/26 18:20
你是說匯算清繳之前？
84785042
2023 04/26 18:21
她們做沒做收入我不知道呀?我只知道我們這邊沒有應(yīng)付賬款，收到票才應(yīng)付賬款
郭老師
2023 04/26 18:23
這匯算青椒之前是去年，你去年做了收入，今年開發(fā)票才能開免稅的無票收入。
郭老師
2023 04/26 18:23
那你得問一下對(duì)方，對(duì)方開的這個(gè)稅率是正確的吧？
84785042
2023 04/26 18:33
2022年12月寫的結(jié)款報(bào)告，她們也不清楚有沒有確認(rèn)收入，總是再?gòu)?qiáng)調(diào)說還沒有收到錢，沒有收入。所以說，如果是去年已經(jīng)確認(rèn)開票了，補(bǔ)開去年的發(fā)票才是免稅的對(duì)嗎？如果是合同雖然已經(jīng)結(jié)了，但是各種原因今年才開了發(fā)票，那就要開1%對(duì)嗎？
郭老師
2023 04/26 18:34
是的，是的，是這么做的。
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