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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師匯算清繳我有余額之前所得稅預(yù)繳多了，負(fù)的余額應(yīng)該怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：應(yīng)交稅費(fèi)貸：以前年度損益調(diào)整
重新分配利潤
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤
退還多繳稅款：
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
2023 04/27 16:24
易 老師 
2023 04/27 16:24
不退的可以不做后一組分錄處理留抵就行
84784993 
2023 04/27 16:26
就是說我現(xiàn)在匯算清繳填報(bào)好了，但是有余額（-27300）這個(gè)金額我本月要做，
借：應(yīng)交稅費(fèi)貸：以前年度損益調(diào)整
重新分配利潤
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤
以上兩筆分錄，前提是我不想做退稅處理對吧老師
易 老師
2023 04/27 16:31
同學(xué)您好，是的沒錯(cuò)， 是這樣的
84784993
2023 04/27 16:33
那我稅務(wù)上要填什么報(bào)表嗎，還是說我下季度如果要繳納稅金的話，系統(tǒng)會自動跳轉(zhuǎn)出來，我上年預(yù)繳留抵的稅金
易 老師
2023 04/27 16:36
同學(xué)您好，下季度如果要繳納稅金的話，系統(tǒng)會自動跳轉(zhuǎn)出來
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