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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 建筑公司異地項(xiàng)目，計(jì)提預(yù)繳增值稅企稅怎么寫分錄呢
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增值稅不用計(jì)提
所得稅要計(jì)提
預(yù)交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅
當(dāng)月的銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)，最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
這樣達(dá)到抵消的效果。
2023 05/04 14:33
84784973 
2023 05/04 14:38
老師 那企稅怎么計(jì)提呢
樸老師 
2023 05/04 14:47
借所得稅費(fèi)用
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
84784973
2023 05/04 14:52
增值稅的滯納金 怎么寫分錄呢
樸老師
2023 05/04 15:02
計(jì)入營(yíng)業(yè)外就可以了
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