问题已解决

老師,您好,一般納稅人,上個月發(fā)票稅率開錯了,應(yīng)該是9%錯開成1%了,這個怎么申報?

84784995| 提问时间:2023 05/04 16:31
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
星河老師
金牌答疑老师
职称:中級會計師,稅務(wù)師,CMA
同學(xué), 1、納稅人報告稅務(wù)機關(guān),按錯開的發(fā)票稅率(或征收率)和稅額進行申報; 2、次月開具紅字發(fā)票,再開具藍字發(fā)票; 3、如形成多繳稅款,納稅人可以申請退稅,也可以留待后期抵頂應(yīng)納稅額. 一般納稅人在開具增值稅專用發(fā)票當月,發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯,收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián),可直接作廢處理;開具時發(fā)現(xiàn)有誤的,可即時作廢.作廢的發(fā)票可以在稅控系統(tǒng)中標記為作廢,在紙質(zhì)發(fā)票也要標明作廢.作廢發(fā)票必須收回原發(fā)票全部聯(lián)次.
2023 05/04 16:32
84784995
2023 05/04 16:32
怎么申報?這個我知道
星河老師
2023 05/04 16:33
同學(xué) 這個負數(shù)申報,先沖掉上個月的錯誤的。然后再填寫正確的金額和稅額。
84784995
2023 05/04 16:34
怎么算?已經(jīng)跨月了,現(xiàn)在申報上個月的申報
星河老師
2023 05/04 16:37
同學(xué), 你好 我知道你申報上個月的。 首先你把你開錯的金額和稅額,以負數(shù)列出來。 然后正確的金額正數(shù)列出來,都分別列出來申報填在附表就可以了。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取