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問題已解決
@玲竹老師接，其他老師不要接， 我是園林建筑施工企業(yè)、工程**、我是被**方、開出發(fā)票給甲方時、但還未收到款、如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問單位有沒有用新會計準(zhǔn)則 用工程結(jié)算科目嗎
2023 05/05 16:26
84785028 
2023 05/05 16:27
是內(nèi)賬、這種只是他司**在我司、不算我們的收入吧？
bamboo老師 
2023 05/05 16:28
這個您單位開具了發(fā)票 就只好算您單位的收入
對應(yīng)的**單位還有材料發(fā)票之類的開給您單位的吧？
因為是以您公司名義對外提供建筑服務(wù)的?
84785028
2023 05/05 16:28
借：應(yīng)收賬款 貸：工程結(jié)算（主營業(yè)務(wù)收入） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 您沒有用新會計準(zhǔn)則吧？ 單位有沒有用工程結(jié)算科目？
不能算收入吧？
bamboo老師
2023 05/05 16:29
如果您單位對外開具了發(fā)票 就是您單位的收入 對應(yīng)還會收到對應(yīng)的成本發(fā)票入賬的
84785028
2023 05/05 16:56
沒有用到新準(zhǔn)則、有用到工程施工
bamboo老師
2023 05/05 16:58
那您就直接用主營業(yè)務(wù)收入科目 簡單一點
您會收**方的管理費的吧？ 收取的時候會開具發(fā)票給對方嗎
84785028
2023 05/05 17:04
收到了款項后、剔出管理費轉(zhuǎn)給**方、我司收取些管理費、 會計分錄呢 借：應(yīng)付賬款嗎？
bamboo老師
2023 05/05 17:05
那稅金不是您單位繳納嗎？
比如銷項10 進項也是10? 收入跟利潤相符 沒有企業(yè)所得稅？
或者是管理費用里面已經(jīng)包含了這些？
84785028
2023 05/05 17:23
收取管理費時 不會開發(fā)票給對方
84785028
2023 05/05 17:34
老師，幫我看下呢
bamboo老師
2023 05/05 18:16
那稅金都是平進平出么
84785028
2023 05/06 15:33
技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得減免企業(yè)所得稅，這個怎么操作，怎么填匯算清繳
稅務(wù)意思是填寫完這個以后要退稅，然后就給退回來了，我這個是用做投資做實收資本的
這個需要我們具體怎么處理一下呢，這個表我也不會填呀
bamboo老師
2023 05/06 15:56
匯算清繳的時候填A(yù)107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表
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