免費(fèi)問答

我這樣做就對(duì)哈？

減免稅款期末可以有余額哈？

比如本月有銷項(xiàng)800月，進(jìn)項(xiàng)只有稅控盤480，怎么做分錄？詳細(xì)點(diǎn)

?1、一般納稅人購入金稅盤時(shí)， 借：固定資產(chǎn)(價(jià)稅合計(jì)額) 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款 支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)， 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款/現(xiàn)金; 抵減增值稅稅額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款) 貸：管理費(fèi)用 2、小規(guī)模納稅人購入金稅盤時(shí)， 借：固定資產(chǎn)(價(jià)稅合計(jì)額) 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款 支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)， 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款/現(xiàn)金; 抵減增值稅稅額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：管理費(fèi)用

銷項(xiàng)稅額800元，480元稅控盤+稅控盤服務(wù)費(fèi)，還需要交320元增值稅，怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？怎么做分錄？

結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）800 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）800 稅控盤的分錄您已做，后面還需要怎么做分錄？

?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

老師您針對(duì)我列舉的案例，幫我回復(fù)唄

服務(wù)業(yè)，一般納稅人，銷項(xiàng)稅額800，稅控盤進(jìn)項(xiàng)稅額480元，沒有其他進(jìn)項(xiàng)，增值稅交320元

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅400還是800？貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

寫錯(cuò)了是320還是800?

服務(wù)業(yè)，一般納稅人，銷項(xiàng)稅額800元，稅控進(jìn)項(xiàng)480元，沒有其他進(jìn)項(xiàng)，增值稅需要交320元 （1）稅控盤+服務(wù)費(fèi)分錄： 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)480 ? ?貸：庫存現(xiàn)金480 （2）抵扣增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）480 貸:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)480 （3）結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）800 ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）800 （4）結(jié)轉(zhuǎn)增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）320 ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅320 ? ?這樣做對(duì)嗎？

同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的