00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，比如2022年一次性支付了某員工2014-2020年的社保10萬(wàn)，2014–2020年的社保每年都進(jìn)行了計(jì)提。如果2022年應(yīng)付職工薪酬社保貸方發(fā)生額20萬(wàn)，借方發(fā)生額30萬(wàn)（含2014-2020計(jì)提10萬(wàn)），匯算清繳填寫(xiě)薪酬表時(shí)，填寫(xiě)賬載金額20萬(wàn)、實(shí)際發(fā)生額30萬(wàn)，稅收金額填多少
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你當(dāng)時(shí)計(jì)題的時(shí)候調(diào)增了嗎？
2023 05/08 19:27
84785034 
2023 05/08 19:28
2014-2020每年都做調(diào)增了
郭老師 
2023 05/08 19:32
賬載金額填寫(xiě)20萬(wàn)，實(shí)際金額稅收金額30萬(wàn)。
84785034
2023 05/08 19:35
這樣填的話(huà)，表上調(diào)減10萬(wàn)，就會(huì)涉及到退稅，但這10萬(wàn)是2014-2020年的，是否需要更正2014-2020各年度申報(bào)表呢，
郭老師
2023 05/08 19:36
其他的不需要修改的，你在今年支付下去就可以了。
84785034
2023 05/08 19:41
我的意思是說(shuō)2014-2020年的調(diào)增額，于2022年一次性支付了，直接在2022年匯算清繳做了調(diào)減10萬(wàn)元，然后涉及退稅問(wèn)題，稅務(wù)局能同意這樣做嗎
郭老師
2023 05/08 19:47
是的，是的，是這么做的
郭老師
2023 05/08 19:49
五年以?xún)?nèi)的可以
超過(guò)的不行
你看下14-16年多少
84785034
2023 05/08 19:59
老師，我沒(méi)有看明白，我現(xiàn)在做匯算清繳，調(diào)減10萬(wàn)嗎？您說(shuō)的五年是什么意思
郭老師
2023 05/08 20:01
抵扣五年以?xún)?nèi)的費(fèi)超過(guò)的不能抵扣了
調(diào)減不能是10萬(wàn)
有一部分不能難過(guò)抵扣
84785034
2023 05/08 20:03
那我現(xiàn)在稅收金額就不能填30了，應(yīng)該填20+（2017年至2021年的調(diào)增額）
郭老師
2023 05/08 20:04
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785034
2023 05/08 20:08
老師，五年以?xún)?nèi)是從哪年開(kāi)始算
郭老師
2023 05/08 20:09
你好，2022年往前數(shù)五個(gè)數(shù)
84785034
2023 05/08 20:41
老師，還有個(gè)問(wèn)題，如果2022年貸方發(fā)生額20萬(wàn)中含有調(diào)整2014-2020年社保，因?yàn)?014-2020年每年計(jì)提的社保和社保局計(jì)算的不一致，所以在2022年計(jì)提時(shí)一次性做了調(diào)整，比如調(diào)整額是2萬(wàn)，賬載金額填20還是18？
郭老師
2023 05/08 20:49
調(diào)整分錄做的管理費(fèi)用的嗎
是的話(huà)20
84785034
2023 05/08 20:59
調(diào)整做的管理費(fèi)用，借方發(fā)生額也包括這個(gè)調(diào)整額，填寫(xiě)實(shí)際發(fā)生額時(shí)，也不用考慮剔除這個(gè)調(diào)整額吧，就是說(shuō)賬載金額填貸方發(fā)生額、實(shí)際發(fā)生額填借方發(fā)生額，都不用考慮剔除調(diào)整以前年度的金額2萬(wàn)
郭老師
2023 05/08 21:00
你好對(duì)的
是這么做的
閱讀 291
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
9134
意見(jiàn)反饋
