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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好！有個問題想找你解答一下，公司購入固定資產(chǎn)但是分期付款，分十二期付完，但是首付是拿舊的固定資產(chǎn)去抵的，舊的固定資產(chǎn)我這個賬面是沒有的，我應(yīng)該怎么做賬，最后發(fā)票是在款項(xiàng)付清后才開具的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，這么說吧，如果你舊的固定資產(chǎn)賬上沒有，那就不要去做這個賬了。你只做新的這個固定資產(chǎn)的，這樣就好了。
2023 05/11 16:14
84784973 
2023 05/11 16:17
他拿舊的固定資產(chǎn)抵首付那他票如果到時(shí)候是開全額包含首付的金額，那我只入分期的總金額，后期不是對不上發(fā)票
宋生老師 
2023 05/11 16:18
你好，你可以把差額部分記錄到營業(yè)外收入
84784973
2023 05/11 16:19
這個首付是十幾萬的，
宋生老師
2023 05/11 16:21
你好，是這樣子的。要么你找出之前的固定資產(chǎn)的發(fā)票，如果找不到那么你現(xiàn)在得到了這個固定資產(chǎn)，也只能當(dāng)做盤盈或者說是營業(yè)外收入
要么你就把心拿到的固定資產(chǎn)做固定資產(chǎn)，但是少付的那部分錢做營業(yè)外收入，其實(shí)結(jié)果是一樣的。
84784973
2023 05/11 16:21
您好可以把分錄寫一下嗎，因?yàn)闆]做過這種業(yè)務(wù)
宋生老師
2023 05/11 16:22
你就借固定資產(chǎn)比如100萬。貸應(yīng)付賬款。100
最后你如果付了85萬，那么就借應(yīng)付賬款100萬貸，銀行存款85萬，營業(yè)外收入15萬。
84784973
2023 05/11 16:23
那個固定資產(chǎn)是老板其他公司的固定資產(chǎn)，我這也沒票
84784973
2023 05/11 16:24
我這個資產(chǎn)是分期付的，一年付清
宋生老師
2023 05/11 16:25
你好，如果是其他公司的固定資產(chǎn)，就要看是怎么樣談的。比如當(dāng)做這筆錢借給你們公司?；蛘甙姿徒o你們公司。
這個跟是不是一次付清沒關(guān)系的。
84784973
2023 05/11 16:31
好的我先琢磨一下，謝謝了
宋生老師
2023 05/11 16:33
你好，不用客氣的了。
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