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老師，你的分錄只有借房沒貸方嗎？

請列出詳細(xì)分錄。

您好，同學(xué)，就是貸的待認(rèn)證進項稅額 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進項稅額

老師待認(rèn)證進項稅額不是應(yīng)該減少了嗎？他為什么要放到貸方？

您好，同學(xué)，您之前在借方做的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進項稅額，現(xiàn)在做到貸方，一借一貸待認(rèn)證進項稅額就平了，轉(zhuǎn)到了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，就正式進項稅額抵扣了

老師是這樣改嗎？您好，同學(xué)，把它轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額當(dāng)中 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額

您好，同學(xué)，是這么操作的

老師你說的 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 是不是就是我是不是就是我寫的第一行 借:應(yīng)交稅費-進項稅金認(rèn)證抵扣

您好，同學(xué)，一般沒有這么多明細(xì)科目的，您公司明細(xì)太多了，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，你把可以選擇的選項截圖給我看下呢，除了認(rèn)證抵扣還有其他選項嗎

好的老師您看一下

這是沒有認(rèn)證之前，放到待認(rèn)證里。

這是發(fā)票認(rèn)證抵扣之后的。

您好，同學(xué)，剛才在休息會兒的，一天沒休息了，是選擇認(rèn)證抵扣

老師真是辛苦了，那增值稅該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀？分錄該怎么寫？

什么意思呢？沒有聽

您好，同學(xué)，沒有聽明白

就是做賬的話用不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅啊，那增值稅該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

您好，同學(xué)， 增值稅結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)處理 月末，增值稅經(jīng)計算為應(yīng)交的，則： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 次月交納時： 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款 月末，增值稅經(jīng)計算為多交的，則： 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)

老師為啥要轉(zhuǎn)出未交增值稅呀？

因為有應(yīng)納增值稅的時候，就需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，下個月申報稅款時繳納增值稅