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借：工程施工-合同成本-勞務(wù)費，貸：應(yīng)收賬款，這個借方科目工程施工-合同成本-勞務(wù)費，怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，最后結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目呢

確認(rèn)收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸合同成本、勞務(wù)費。

財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債表22年與23年年初對不上要如何處理，是未分配利潤的問題，是前期賬有點亂，直接改憑證，這個現(xiàn)在要如何調(diào)整或解釋，主要是去辦理股權(quán)變更

建議修改成一致的，你賬上和申報的需要一致。

你們是看幾月份的，如果是在這個月變更的話，我們找的是上一個月。

我公司公賬向勞務(wù)人員轉(zhuǎn)入一筆工傷補助費，沒有發(fā)票等依據(jù)，該人員也不是公司員工，因此沒有為其購買社保，這種情況如何做賬呢

借營業(yè)外支出，貸銀行存款。

在匯算清繳，按否之后，就自動返回我的申報界面了

你好，關(guān)聯(lián)企業(yè)沒有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的不用填寫

不明白，我怎么知道有沒有關(guān)聯(lián)，需不需要申報呢？

關(guān)聯(lián)企業(yè)的判定 1、相互間直接或者間接持有其中一方的股份總和達(dá)到25%或以上的； 2、直接或間接同為第三者所擁有或控制股份達(dá)到25%或以上的； 3、企業(yè)與另一企業(yè)（獨立金融機構(gòu)除外）之間借貸資金占企業(yè)實收資本50%或以上，或企業(yè)借貸資金總額的10%是由另一企業(yè)獨立金融機構(gòu)除外擔(dān)保的； 4、企業(yè)的董事或經(jīng)理等高級管理人員一半以上或有一名常務(wù)董事是由另一企業(yè)所委派的； 5、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動必須由另一企業(yè)提供的特許權(quán)利（包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等）才能正常進行的； 6、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營購進原材料、零配件等（包括價格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制或供應(yīng)的； 7、企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品或商品的銷售（包括價格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制； 8、對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、交易具有實際控制的其他利益上相關(guān)聯(lián)的關(guān)系，包括家庭、親屬關(guān)系