免費(fèi)問答

代扣代繳的個人部分在管理費(fèi)用的貸方不用體現(xiàn)吧？那如果是老師的話怎么做呢？

在管理費(fèi)用工資里面體現(xiàn)的 發(fā)工資扣除

不太明白，老師能不能分享一下會計(jì)分錄呢！辛苦老師了！

這個繳費(fèi)5月的社保，我只能想到這么做，那老師計(jì)提繳納社保的分錄怎么寫的呢？

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

因?yàn)槲覀兪卿N售部門，工資計(jì)提不準(zhǔn)確，所以工資只能當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，而且5月份應(yīng)該扣除4月份代繳社保醫(yī)保，但是前會計(jì)已經(jīng)在4月份發(fā)3月份工資里扣除了！

所以的話后期工資只能說月底不結(jié)轉(zhuǎn)，等月初工資表出來再做跟老師一樣的計(jì)提繳納分錄，這樣行嗎？

可以提前扣 不要推后扣就行

那老師這個分錄和我差不多，我就是沒有計(jì)提工資而已，發(fā)工資也是在貸方?jīng)_減其他應(yīng)收款代扣代繳社保，對吧？

當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放影響什么嗎？

的，是的，是這么做的。

計(jì)提工資時借方管理費(fèi)用是應(yīng)發(fā)工資數(shù)吧？我有點(diǎn)懵了！

你好對的是這么做的