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根據(jù)這個工資表怎么做分錄，計提工資，發(fā)放工資和交個稅，數(shù)字都怎么填在分錄里，其中還有兩個人的工資今天不發(fā)以后再發(fā)。五月個人社保醫(yī)保一共是3389.83，單位社保醫(yī)保一共是8491.215，其中社保和醫(yī)保有一個人掛在公司，是公司為她出社保包括單位部分和個人部分，這個人怎么做分錄。今天我們銀行實發(fā)工資合計27637.89，扣個稅122.44，謝謝老師
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您好！
1.計提工資
借：管理費用/銷售費用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：管理費用/銷售費用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
銀行存款
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2023 06/12 16:17
84785041 
2023 06/12 16:23
我的數(shù)字輸入平不了
韋老師 
2023 06/12 16:24
分錄就是這樣的，你數(shù)據(jù)根據(jù)你實際數(shù)據(jù)填入
84785041
2023 06/12 16:33
我的分錄平不了
韋老師
2023 06/12 16:38
你發(fā)放應(yīng)付職工薪酬借方應(yīng)該是40962而不是27637.89啊
84785041
2023 06/12 16:41
我這個表，有兩個人的工資暫時不發(fā)，實際發(fā)了27637.89
韋老師
2023 06/12 16:42
那你就減掉不發(fā)的數(shù)據(jù)
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