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去年沒做賬的，剛接手的，增值稅、附加稅、印花稅

你好，增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 附加稅計提分錄是 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應(yīng)交稅費—附加稅 印花稅是不需要計提的

哦，那就是附加稅計提和增值稅未交的要在1月初錄

你好，是的，是這樣的

謝謝老師

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。

你好老師，那結(jié)轉(zhuǎn)12月銷項稅，12月份的收入沒錄，這樣2023年的銷項稅總額就不對了，要怎么處理？

你好，沒有做的分錄，補做就是了?

好，謝謝老師

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。