00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問給員工補(bǔ)交以前年度社保和公積金，怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬、社保公積金，
借應(yīng)付公薪酬、社保公積金、
其他應(yīng)收款、個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保公積金，
貸銀行存款。
2023 06/15 14:34
84785001 
2023 06/15 14:50
可以不計(jì)提嗎
84785001
2023 06/15 14:52
直接借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收，銀行
郭老師 
2023 06/15 14:59
你好，那你的應(yīng)付職工薪酬一直有余額。
84785001
2023 06/15 15:09
請(qǐng)問這兩份單，要怎么做分錄，幫員工補(bǔ)交以前年度的公積金，各人和公司也一半，她的那一半4469元也轉(zhuǎn)回來了，我們?cè)僖黄鸶督o公積金的
郭老師
2023 06/15 15:12
借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬、社保公積金，
借應(yīng)付公薪酬、社保公積金、
其他應(yīng)收款、個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保公積金，
貸銀行存款
第一個(gè)是計(jì)提企業(yè)的，
第二個(gè)是支付的，是一共的，
第三個(gè)借銀行存款，
貸其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保公積金
84785001
2023 06/15 15:31
老師，還有一個(gè)問題想問你，就是銀行回單流水有一出一入，是付錯(cuò)了款，這樣不用做分錄了吧
郭老師
2023 06/15 15:33
當(dāng)月的可以不用做的。
84785001
2023 06/15 15:34
老師，這個(gè)可以看出是什么收入嗎
郭老師
2023 06/15 15:35
看下你有申請(qǐng)退回嗎？這是退回來的稅款。
郭老師
2023 06/15 15:36
企業(yè)所得稅有沒有申請(qǐng)？
84785001
2023 06/15 15:36
好的，謝謝
郭老師
2023 06/15 15:36
不用客氣，工作愉快。
84785001
2023 06/15 15:37
老師，這個(gè)是退企業(yè)所得稅的，你是怎么看出來的
郭老師
2023 06/15 15:39
我沒有看出來，我猜的，因?yàn)槲逶路莼旧蠜]有什么退稅
按照時(shí)間的話，一般就是會(huì)算青椒的
在那個(gè)時(shí)間段，他又沒有優(yōu)惠政策出來，如果是三月份的話，我很有可能猜出來的是三代手續(xù)費(fèi)返還。
84785001
2023 06/15 15:41
老師，這個(gè)怎么做分錄，這個(gè)是上一年的匯算清繳后退的企業(yè)所得
郭老師
2023 06/15 15:43
借銀行存款，貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
84785001
2023 06/15 15:53
一共做三筆分錄嗎
郭老師
2023 06/15 15:54
對(duì)的，是的，是這么做的。
閱讀 117
描述你的問題，直接向老師提問
91
意見反饋
