免費(fèi)問答

上月原分錄是，借：制造費(fèi)用--原材料，貸：應(yīng)付賬款，月末結(jié)轉(zhuǎn)了制造費(fèi)用，結(jié)轉(zhuǎn)了生產(chǎn)成本，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，現(xiàn)在我沖回的話，借制造費(fèi)用--原材料 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)。是這樣嗎？

學(xué)員您好，是的，對的

結(jié)轉(zhuǎn)的不用沖回嗎？

原來結(jié)轉(zhuǎn)了的也要重回

結(jié)轉(zhuǎn)了的話也要沖回來

老師，上個(gè)月計(jì)提材料費(fèi)的時(shí)候分錄。借:制造費(fèi)用--材料費(fèi)5000貸:應(yīng)付賬款5000。結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用分錄：借生產(chǎn)成本--基本生產(chǎn)成本5000，貸制造費(fèi)用--材料費(fèi)5000。結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本分錄：借庫存商品5000，貸生產(chǎn)成本--基本生產(chǎn)成本5000。結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本分錄：借主營業(yè)務(wù)成本5000，貸庫存商品5000?，F(xiàn)在我要沖回這個(gè)應(yīng)付款，是全部分錄負(fù)數(shù)紅沖嗎？

同學(xué)您好，是的沒錯(cuò)， 是這樣的全部分錄負(fù)數(shù)紅沖即可

可以一步到位，借，主營業(yè)務(wù)成本-5000，應(yīng)付賬款-5000嗎

同學(xué)您好，這種情況是不可以的。

這樣做的話會有什么影響

同學(xué)您好，收入往來沒有沖就不對了