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實(shí)務(wù)
問題已解決
一個(gè)小規(guī)模公司，沒有任何業(yè)務(wù)，只有社保，怎么做賬，都是負(fù)數(shù)
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你好只有社保的路就可以了你好，只有社保，咱發(fā)生社保做社保的分錄就可以了，我可以發(fā)給您具體的分錄。
2023 07/11 13:57
玲老師 
2023 07/11 14:00
?你好同學(xué)：
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
84784963 
2023 07/11 14:03
那沒有其他業(yè)務(wù)，利潤表會(huì)是負(fù)數(shù)吧
84784963
2023 07/11 14:05
轉(zhuǎn)進(jìn)來扣社保的錢，應(yīng)該怎么記賬呢，
玲老師
2023 07/11 14:06
借銀行存款貸其他應(yīng)付款。
要是沒有收入只有支出，那就是利潤總額是負(fù)數(shù)。
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