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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，做賬是在做上個月的帳，然后要把這個月申報的做進(jìn)嗎，是是要計提嗎，還是到下個月再直接做賬做進(jìn)
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你好，是一般納稅人的嗎？如果是的話，增值稅附加稅需要在這個月計提，企業(yè)所得稅需要交的話也需要。
2023 07/14 13:16
84785045 
2023 07/14 13:18
是一般納稅人，那如果抵扣稅額大于銷項(xiàng)稅額，不需要交增值稅，可能就只需要交印花稅或者企業(yè)所得稅，那就只需要計提這兩個就好了是嗎
郭老師 
2023 07/14 13:19
可以這么做?？梢赃@么做的。
84785045
2023 07/14 13:22
那老師我有一點(diǎn)疑惑，關(guān)鍵我?guī)]做完申報不是也沒報嗎，那怎么知道計提的金額呢
郭老師
2023 07/14 13:23
印花稅看合同金額就可以的，不用做賬務(wù)處理也可以，增值稅你只要知道你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)就行，不用做賬務(wù)處理也可以知道，只有企業(yè)所得稅你才做賬務(wù)處理，做完了賬務(wù)處理最后一筆，你算一下這個月的利潤是多少，再加上一到五月份的利潤不就算出來了？
84785045
2023 07/14 13:25
那老師，印花稅要合同金額是上月開票所對應(yīng)的合同金額還是要所有的合同金額加起來啊
郭老師
2023 07/14 13:25
你好，你當(dāng)月簽訂的購入銷售的都合計起來。
84785045
2023 07/14 13:27
那只是簽訂，沒有開票也是要合計起來的嗎
郭老師
2023 07/14 13:28
對的，是的，按照正規(guī)的是這么做的。
84785045
2023 07/14 14:25
印花稅是按照萬分之五繳納嗎
郭老師
2023 07/14 14:26
具體的是繳納什么印花稅？
84785045
2023 07/14 14:27
原材料買賣合同
郭老師
2023 07/14 14:28
萬分之三小規(guī)?；蛘咝⌒臀⒗髽I(yè)可以減半。
84785045
2023 07/14 14:37
不好意思，老師，我有個原則性的錯誤認(rèn)知了，印花稅是應(yīng)該我們作為銷售方產(chǎn)生的買賣合同才能作為依據(jù)吧，我們?nèi)ベI的合同是不能作為依據(jù)的是吧
郭老師
2023 07/14 14:39
買賣合同都需要交，購入銷售的都需要。
郭老師
2023 07/14 14:39
印花稅是雙方的，沒有問題。
84785045
2023 07/14 14:41
那我這邊只繳納我方銷售的可以嗎，購買的應(yīng)該是對方會交的吧
郭老師
2023 07/14 14:44
不是的，我的意思是銷售方和購買方你都需要交，購買方、銷售方交了你也得交，雙方繳納。
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