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問題已解決
貨款入庫(kù)，發(fā)票未到如何做入庫(kù)分錄
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借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款-暫估
2023 07/16 20:36
84785028 
2023 07/16 20:37
那這個(gè)是對(duì)方銷貨單上的含稅金額嗎
劉艷紅老師 
2023 07/16 20:38
是的，是的， 這個(gè)是含稅的金額
84785028
2023 07/16 20:38
那收到對(duì)方開來(lái)的部分發(fā)票如何做
劉艷紅老師
2023 07/16 20:45
收到多少就沖多少，再做正數(shù)分錄
84785028
2023 07/16 20:45
如何做那，繞著進(jìn)項(xiàng)稅？
劉艷紅老師
2023 07/16 20:46
比如現(xiàn)在收到10萬(wàn)，那就先把前面的暫估做10萬(wàn)的負(fù)數(shù)分錄，再做正數(shù)分錄就可以了
84785028
2023 07/16 20:48
正確如何做那
劉艷紅老師
2023 07/16 20:51
1、上月暫估成本：
借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款-暫估款
2、次月初收到發(fā)票后，沖回暫估入庫(kù)成本，以紅字編制如下分錄：
借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款-暫估款
3、取得發(fā)票后，編制正式入帳分錄：
借：庫(kù)存商品
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
84785028
2023 07/16 20:54
要是次月沒有收到發(fā)票，是不是就不用沖
劉艷紅老師
2023 07/16 20:54
是的，什么時(shí)候收到發(fā)票，什么時(shí)候沖
84785028
2023 07/16 20:57
那收到對(duì)方銷貨單，沒有收到發(fā)票那，那開入庫(kù)單的時(shí)候含稅嗎
劉艷紅老師
2023 07/16 20:58
開入庫(kù)單的時(shí)候這個(gè)也是含稅的，
84785028
2023 07/16 20:59
那不是就虛增成本了嗎？
劉艷紅老師
2023 07/16 21:01
你能知道稅費(fèi)，就按不含稅的
劉艷紅老師
2023 07/16 21:01
這個(gè)只能到時(shí)收到發(fā)票再調(diào)賬
84785028
2023 07/16 21:04
知道稅款就除去，那入庫(kù)單就和對(duì)方銷貨單總數(shù)不一致，要是不除去，對(duì)方還沒有開票來(lái)，但是要銷售出去那稅款不是復(fù)雜了嗎
劉艷紅老師
2023 07/16 21:07
你先按對(duì)方銷貨單入庫(kù)就可以了
劉艷紅老師
2023 07/16 21:07
按對(duì)方銷貨單上的金額入庫(kù)
84785028
2023 07/16 21:08
那沒有收到發(fā)票要賣出去了又如何處理稅分錄
劉艷紅老師
2023 07/16 21:16
先不要管稅，這個(gè)成本本來(lái)就是暫估的，不知道稅費(fèi)的
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