免費(fèi)問答

是的，我現(xiàn)在就是結(jié)轉(zhuǎn)蒙了

1．月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 2．月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 3．月份終了，將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅 4．當(dāng)月交納以前期間未交的增值稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　貸：銀行存款

1．月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，，老師這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅是直接算的嗎，銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)，那個(gè)分錄怎么做呀

你好！是的。直接算。不用另外做銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)的分錄

好的老師，現(xiàn)實(shí)中我么用軟件記賬的話，這個(gè)增值稅的分錄是不是是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的啊，還是說要手動(dòng)做分錄結(jié)轉(zhuǎn)

你好！這個(gè)要自己手工做

老師我正常月末 我做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后在做借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 這樣行嗎，因?yàn)殇N項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)不結(jié)轉(zhuǎn)，我還是弄不明白

你好！你要結(jié)轉(zhuǎn)，就得進(jìn)銷都要結(jié)轉(zhuǎn)。 借銷項(xiàng) 貸進(jìn)項(xiàng) 貸未交增值稅

是的，老師，就是這個(gè)意思，如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)我就不用結(jié)轉(zhuǎn)是吧，不用做任何的分錄是吧

你好！是的。就是這樣了

老師，我想問一下，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的目的就是想要進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)余額為0，把他們之間的差額轉(zhuǎn)到另一個(gè)科目里面，這個(gè)意義是啥呢

你好！其實(shí)沒有什么意義。因?yàn)楸旧砭蜎]有要求結(jié)平。