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7月計提社保 單位承擔(dān)1000,個人承擔(dān)300 8月份用銀行存款發(fā)放 7月和8月分別怎么做分錄？
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7月計提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費(fèi)用-社保1000
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)部分）1000
8月發(fā)放工資時????????????????
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—社保（個人部分）300? ? ?
? 銀行存款
上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）1000
????? 其他應(yīng)付款—社保（個人部分）300
貸：銀行存款1300
2023 08/06 10:51
84785039 
2023 08/06 17:26
如果不計提，當(dāng)月發(fā)放怎么做分錄
家權(quán)老師 
2023 08/06 17:40
按會計制度，都是一樣的做法哈
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